齊魯銀行案雙漏洞

　　從國有企業攬儲后，通過偽造手續從銀行套取第三方存單質押貸款用于投資，齊魯銀行特大偽造金融票據案主角劉濟源的操作手法，凸顯銀行內控與國企存量現金管理的雙重漏洞

　　歷時一年半，齊魯銀行“12·6”特大偽造金融票據案隨著核心官商的過堂，方得顯山露水。

　　2012年3月20日，山東省財政廳監督檢查局原副局長李福祿，站在聊城市中級法院第十三審判庭的被告席上，被控受賄罪。這只是齊魯銀行案的一個分支。來自法院的消息稱，由于案情復雜，此案尚未宣判。而在此之前，李福祿的部分同僚已漸次進入司法程序。他們的案情交集指向同一個名字：劉濟源。

　　1968年出生的劉濟源，祖籍湖北應山，出生、成長于濟南。其父母均任職于濟南鐵路局。高中畢業在濟南市建筑設計院工作八年后，劉濟源在聊城開發房地產起家，后又陸續投資股票和房地產生意。2004年，他成立上海全福投資管理有限公司，相繼在上海、北京與山東實際控制18家公司。

　　從已一審宣判并生效的棗礦集團原總會計師兼財務資產部部長霍玉生案與一審開庭的淄礦集團原董事長、黨委書記馬厚亮案的案情來看，這名資金掮客人脈深廣，在濟南銀行界長袖善舞。

　　由于目前披露信息有限，資金流向、損失數額及銀行內控問題，仍待司法進程揭示。

　　但根據司法材料，劉濟源鑄造特大偽造金融票據案之手法已得管窺——通過諸多政府主管部門官員介紹或直接打招呼，劉濟源先是攬儲，將國企資金攬至目標銀行作為定期存款，并以自身公司名義向國企支付補償金或向國企領導輸送個人利益；攬儲后，他通過偽造的手續和企業印鑒，以目標存款為擔保，辦理等額的第三方存單質押貸款，從銀行套取貸款用于投資。這一并不高明的騙局，運作數年卻未被發現。

　　起初借助這些大型國企的閑置資金，劉濟源的投資得心應手，從銀行套取的貸款往往都能如期歸還，涉案企業獲得10%-15%的補償金，企業領導則獲得約1%的好處費，同期銀行得以做大存貸款規模，三方相得益彰。

　　但一旦其資金鏈陷入緊張，最后不免成為拆東墻補西墻的資本游戲。在定期存款到期、后續資金未跟上時，劉濟源不得不四處協調展期，勉力維持。2010年12月6日，齊魯銀行在受理業務過程中發現一存款單位所持“存款證實書”系偽造之后報警，這個騙局終于敗露。

　　目前，警方已查封劉濟源個人及公司財產，扣押涉案資金，并正清查其他資金流向，進一步追繳涉案贓款。

　　此案的警示之一，正是國企存量現金的使用漏洞，凸顯諸多涉案國企在財務上的隨意操作與違規空間。

　　早在去年11月，江蘇省國資委發文要求省屬企業嚴控資金風險，特別指出不得以各種形式向系統外的企業拆借資金；同期針對央企的一項審計，亦發現類似問題，財政部、國資委遂于今年3月發文規范。

　　騙貸關系網

　　“12·6”案事發次日，2010年12月7日下午，臨近下班，時任淄礦集團總會計師張波突然出現在馬厚亮位于山東能源大廈的辦公室，后者曾任淄礦集團董事長，當時已調任山東能源集團籌備辦主任。張波帶來了一個令人不安的消息：劉濟源出事了，因為貸款的事被公安局控制起來了。

　　這一天，淄礦集團財務部副部長前往濟南，在齊魯銀行支取6億元定期存款未果后，第一時間向張波作了匯報。數天后，淄礦方面從警方渠道得知，這6億元存款可能會受到損失，并被要求比對印鑒真偽。

　　馬厚亮意識到，這筆存款可能與詐騙有關。九天后，在山東省國資委，他本人也被山東省紀委帶走。

　　而馬厚亮不過是“12·6”特大偽造金融票據案線頭之一。劉濟源落網后，其花費近十年時間編織的人際網絡顯形。

　　據山東省紀委公開通報，紀檢監察機關先后對涉案的20名黨政機關領導干部和國有企業負責人立案調查，其中涉及廳級干部9人、處級干部6人、企業管理人員5人。在被點名的3名廳級干部中，除馬厚亮，還有山東省商務廳原副廳長郭偉時及新汶礦業集團原董事長、黨委書記郎慶田。

　　劉濟源攬儲的企業包括棗莊、新汶、臨沂、龍口、袞礦等山東本省礦業集團，以及中國重汽、山東五征集團、浪潮集團、青島熱電公司、黃島電廠和藍天控股集團等企業。

　　事發后，位于暴風眼的齊魯銀行中，曾任職于城南支行的前客戶經理傅人永、城南支行行長張承順、該行總行營業部經理趙連成即受協查。事發三個月后，齊魯銀行董事長邱云章、行長郭濤和監事長張蘇寧三人同時被免去職務。

　　光大銀行濼源支行副行長牟國慶也牽涉其中，因劉濟源可為之攬儲，其涉嫌將企業儲戶的賬戶及財務印鑒借給劉濟源在支付款項時走賬。而華夏銀行濟南分行行長趙琴波，則在案發三個月后被調離。

　　馬厚亮并非進入庭審的第一人。2012年1月16日，霍玉生已因受賄748.8萬元于臨沂市中級法院獲刑14年；郭偉時案、李福祿案已分別于2011年8月和2012年3月于泰安市中級法院和聊城市中級法院一審開庭，尚無判決消息；另一名協助劉濟源攬儲的中間人韓桂英，則因行賄罪被濟南市檢察院立案調查。

　　掮客韓桂英

　　2002年起，劉濟源就開始從齊魯銀行城南支行貸款。至遲于2005年，劉就通過其朋友韓桂英為齊魯銀行向有關國企攬儲。韓桂英曾任職山東省直機關，后下海經商，成立山東偉達經濟發展有限公司。由于人脈廣闊、辦事能力強，1995年，她與劉濟源結識并相熟。

　　2005年起，劉濟源央求韓桂英幫忙在相關國企拉存款，以解決其公司的貸款問題。自此直至案發，韓陸續為劉從棗礦集團、青島熱電公司、黃島電廠和藍天控股集團等公司為齊魯銀行拉到累計近20億元的存款。其中僅從霍玉生任職的棗礦集團，即攬儲約10億元。

　　2005年3月至4月間，劉濟源通過韓聯系到了棗礦集團負責人，想為齊魯銀行攬儲并許諾給付高息。該負責人讓劉與霍玉生具體商談。

　　在與霍玉生見面后，劉濟源提出讓棗礦集團在齊魯銀行城南支行開戶并存款。霍玉生提出，存款可以，但是要確保資金安全，資金要存在正規的銀行，而且操作程序必須規范合法。劉給予肯定的答復，并允諾在銀行利息之外可以給棗礦集團支付10%-15%的高息，并給霍個人一定的好處。

　　自此，棗礦集團及其下屬的公司先后向齊魯銀行存入約10億元，劉濟源也按照約定支付高息，霍玉生個人被法院認定收受734.8萬元——其中九張銀行卡存有695萬元，另外現金46.8萬元。大部分賄款系經韓桂英之手送達。

　　2007年4月，霍玉生電話韓桂英表示上一任工作快結束了，想留在濟南工作。韓說：“留在濟南，你還能為我們拉存款。該打點關系就打點關系，回來我給你報銷。”霍玉生最終如愿留在濟南，就任山東高速集團財務總監。

　　在此過程中，劉濟源分別以購車、購房及支付現金等方式，累計回贈韓桂英約5460萬元。據山東方面今年2月的通報，韓因涉嫌行賄1500余萬元，被濟南市檢察院立案調查。